Hem hayat sigortası yaparken dolar biriktirmek, hem de dolar birikimlerinizi gider gösterip vergiden düşürürken vergi dilimlerine daha geç girmek ister misiniz? O halde geri ödemeli hayat sigortası rehberi tam size göre…
Özetle
Avantajları:
Vergi iadesi (en kaymaklı kısmı)
Hayat sigortası teminatı
Dolar birikim olması
Eurobond Getirisi
Vefat halinde aileye miras
Kredi kartı ile ödeme
Dezavantajları:
Dolar enflasyonu/eurobond üzeri ek getiri olmaması
Erken çıkınca kesinti olması (kurumdan kuruma değişiyor)
Hayat Sigortası Nedir?
Hayat sigortası, sigortalının yaşamını yitirmesi durumunda belirlenen lehtarlara mali güvence sağlayan bir sigorta türüdür. Bu sigorta, sigortalının vefatı halinde ailesine veya sevdiklerine maddi destek sunmayı amaçlar. Sigorta poliçesinin kapsamı ve süresi, sigortalı ile sigorta şirketi arasında yapılan sözleşme ile belirlenir.
Hayat sigortası, özellikle aile geçimini sağlayan kişilerin vefatı durumunda geride kalanların mali zorluk yaşamamasını sağlar. Bu sayede, sigortalının yakınları konut kredisi ödemeleri, eğitim masrafları veya günlük yaşam giderleri gibi önemli mali yükümlülükleri daha kolay karşılayabilir.
Prim İadeli Hayat Sigortası
Prim iadeli hayat sigortası (PIHS), geleneksel hayat sigortasına benzer şekilde çalışır, ancak önemli bir farkı vardır: sigorta süresi sonunda sigortalı hayatta kalırsa, ödenen primlerin bir kısmı veya tamamı sigortalıya geri ödenir. Bu özellik, PIHS’yi diğer hayat sigortası türlerinden ayıran en önemli unsurdur.
PIHS Nasıl Çalışır?
Prim iadeli hayat sigortasında, sigortalı belirli bir süre boyunca düzenli olarak prim öder. Bu süre genellikle 10, 15 veya 20 yıl gibi belirli bir dönemdir. Eğer sigortalı bu süre sonunda hayatta kalırsa, ödenen primlerin tamamı veya belirli bir oranı sigortalıya geri ödenir. Sigortalı vefat ederse, belirlenen lehtarlara poliçede belirtilen ölüm tazminatı ödenir.
Hayat Sigortası Vergi İadesi
Prim iadeli hayat sigortasının vergilendirilmesi, sigortalının vergi avantajlarından yararlanabileceği anlamına gelir. Türkiye’de hayat sigortası prim ödemeleri belirli koşullar altında vergi matrahından düşülebilir. Bu avantajlar, sigortalının yıllık gelir vergisi beyannamesinde beyan ettiği gelirin %15’ini ve asgari ücretin yıllık tutarını aşmamak kaydıyla uygulanabilir.
Hayat sigortalarında vergi avantajından yararlanmak için ücretli çalışan veya beyana tabi gelir vergisi mükellefi (serbest meslek sahibi) olmanız yeterlidir. Kendiniz, eşiniz ve küçük çocuklarınızın birikim primi alınan hayat sigortası poliçeleri için ödediğiniz primlerin yarısını; ölüm, kaza, hastalık, sakatlık, işsizlik ve eğitim gibi diğer hayat sigortası poliçeleri için ödediğiniz primlerin ise tamamını gelir vergisi matrahınızdan indirebilirsiniz. Ücretli çalışansanız, prim ödeme belgelerinizi kurumunuzun ilgili birimine; serbest meslek sahibi iseniz muhasebecinize iletebilirsiniz.
Vergilendirme Örneği
Diyelim ki geleceğinizi güvence altına almak için sigortanıza her ay 5000 TL prim ödüyorsunuz. Aylık brüt ücretiniz de 50.000 TL olsun. Vergi matrahınızdan indirebileceğiniz maksimum prim, aylık brüt ücretinizin %15’i olabilir. Bu tutar örneğimize göre 7500 TL’dir. 5000 TL, 7500 TL’nin altında kaldığı için priminizin tamamını vergi matrahınızdan indirebilirsiniz. Yıllık indirebileceğiniz tutar ise brüt asgari ücretin yıllık tutarıyla sınırlıdır.
İçinde bulunduğumuz ayda gelir vergisi diliminizin %27 olduğunu düşünelim. Prim ödemeseydiniz, gelir verginiz 13.500 TL olacak iken (50.000 TL x %27), hayat sigortanıza ödediğiniz prim ile bu tutarı 12.150 TL’ye (50.000 TL – 5000 TL = 45.000 TL x %27) düşürebilirsiniz. Siz geleceğiniz için hayat sigortanıza aylık 5000 TL prim ödersiniz ancak 1350 TL’lik vergi avantajı sayesinde cebinizden 5000 yerine sadece 3650 TL çıkar. Ödediğiniz prim arttıkça faydalanabileceğiniz vergi avantajı da artar.
